El año va a mil y se acerca el momento de hacer tu declaración de renta. Aquí te contamos las condiciones para declarar, los montos y cómo obtener tu Certificado de Retenciones en la Fuente para que tengas todos los documentos a tiempo.
Y para que tengas más claridad sobre tus cuentas, también te contamos cómo conocer los costos de tus productos Nu con el Reporte Anual de Costos Totales.
¿Qué es la declaración de renta?
La declaración de renta es un informe, en el que le cuentas a la DIAN cuánto tienes, cuánto ganas, gastas e inviertes. Con esta información, se calcula si debes pagar y, si es así, el monto correspondiente.
Preguntas rápidas que puedes tener sobre tu declaración de renta
¿Si declaro renta tengo que pagar?
No siempre. Se deben evaluar los ingresos, gastos y retenciones que te hayan aplicado en el año para determinar si debes pagar o no, al igual que los beneficios (como rentas exentas e ingresos no constitutivos de renta) que te puedan aplicar. Incluso, puede que al final se determine un saldo a favor en tu declaración de renta. Siempre puedes pedir el saldo en devolución a la DIAN, o usarlo en tu declaración del próximo año.
¿Por qué debo pagar la declaración de 2025 en 2026?
Porque declaras todo un año en específico, es decir año vencido, entonces en 2026 declaras tu patrimonio, todos los ingresos y gastos que tuviste en el transcurso del año 2025 (por regla general, desde el 1 de enero hasta el 31 de diciembre) y así sucesivamente.
¿Cuándo debo presentar mi declaración de renta?
Dependiendo de si eres una persona natural o tienes una empresa (persona jurídica) existen unas fechas establecidas para que puedas declarar ante la DIAN. Las fechas se definen según los últimos dígitos de tu número de cédula o el NIT de tu compañía. Consulta el calendario tributario de 2026 aquí.
¿Cómo están los topes para la declaración de renta en el 2026 para personas naturales?
Los topes para presentar la declaración de renta son actualizados anualmente por el Ministerio de Hacienda, con base en la variación del índice de precios al consumidor. Debes declarar renta si en 2025 cumpliste con cualquiera de las siguientes condiciones (ojo, con una que cumplas es suficiente):
- Tuviste un patrimonio bruto mayor a $224.095.500, es decir que si todas tus propiedades, inversiones y el dinero de tus cuentas fue igual o superior a ese valor.
- Tuviste ingresos mayores a $69.718.600 (aproximadamente $5.491.000 mensuales)
- Hiciste compras superiores a $69.718.600 con tus tarjetas de crédito, así no hayas pagado esa deuda aún.
- Compraste o consumiste más de $69.718.600 durante 2025.
- Hiciste consignaciones bancarias, transacciones o inversiones por $69.718.600.
¿Cómo haces tu declaración de renta en 2026?
- Ve al portal transaccional de la DIAN y accede con tu RUT y usuario registrado.
- Si es tu primera vez, regístrate como usuario nuevo.
- En el panel, selecciona la opción ‘Diligenciar/Presentar’, haz clic en el formato que te corresponda para declarar, luego selecciona el año ‘2025’ y haz clic en ‘crear’.
- Responde las preguntas que te hace el sistema. Acepta los términos y condiciones, así podrás acceder a tu declaración sugerida, aceptarla o editar la información que más se ajuste a tu realidad económica.
- Guarda, revisa y firma (debes usar tu firma electrónica).
Puedes hacerlo por tu cuenta o con la asesoría de tu contador. Recuerda guardar todos los soportes que utilizaste en la elaboración de tu declaración, pueden ser solicitados por la DIAN en el transcurso de una revisión formal y más profunda de tu información.
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¿Qué es la declaración sugerida?
Es un documento que se hace con la información que la DIAN tiene sobre tu situación financiera. Se construye a partir de los datos que las empresas reportan a la DIAN en un informe obligatorio que se llama información exógena, así como la facturas electrónicas que se hayan emitido y otras variables disponibles en sus sistemas.
Aunque la DIAN elabore esta declaración, recuerda que tú eres el único que conoce tus movimientos y operaciones realizadas en el año, y la declaración sugerida es solo eso, una sugerencia con base en la información de las operaciones que terceros reportaron contigo. Antes de enviarlo, puedes revisarlo, editarlo o validarlo con un contador para asegurarte de que la información sea correcta.
Para crear y editar tu declaración de renta sugerida, hay algunos documentos que debes contemplar, como por ejemplo, tu certificado de retención en la fuente.
¿Qué es la retención en la fuente?
La retención en la fuente es un porcentaje de dinero que se retiene en algunos pagos de bienes o servicios que te hacen terceros, y que puedes descontar en tu declaración de renta del año correspondiente.
Esto se hace para que el Estado recaude impuestos de forma anticipada y recurrente; piensa en la retención en la fuente como en el pago por cuotas de tu impuesto de renta (si el pago lo recibiste en 2025, la retención en la fuente la podrás imputar en tu declaración de renta del 2025)
Es importante considerar que, los pagos que te hicimos en el transcurso del año 2025 pudieron tener retención en la fuente.
Las retenciones que aplicamos en Nu varían de acuerdo al monto de rendimientos que tengas y al producto al cual están relacionadas. Para esto te sugerimos tener en cuenta lo siguiente:
- Los pagos de intereses en tu cuenta de ahorros y en tus cajitas, podrían estar sometidos a una retención en la fuente del 7%.
- Los pagos de intereses sobre CDTs, podrían estar sometidos a una retención en la fuente del 4%.
Recuerda que, aunque veas una disminución en los intereses que te pagamos por las retenciones aplicadas, podrás recuperarla al descontar esta retención cuando presentes tu declaración de renta.
En este sentido, con el propósito de demostrarle a la DIAN las retenciones que te practicaron, debes pedirle a las personas que te realizaron estos pagos que te den tu certificado de retención en la fuente. Debes guardar este documento como parte de los soportes de tu declaración de renta en caso de que la DIAN te lo pida.
Descarga tu certificado de retención en la fuente en minutos desde la app de Nu
Ahora puedes descargar tu certificado de retención en la fuente fácil y directamente desde tu App de Nu. Solo sigue estos pasos:
- Ingresa a la app.
- Ve a ‘Configuraciones’ y luego a ‘Generar documentos’.
- Selecciona ‘Certificado de retención en la fuente’.
- Elige el año para el que quieres generar el certificado (2025).
- Recibirás el documento en tu correo.
¡Bonus! Reporte Anual de Costos Totales (RACT)
¿Quieres subir un escalón en la organización de tus finanzas? Entonces tienes que conocer el RACT.
A diferencia del Certificado de Retención en la Fuente, el Reporte Anual de Costos Totales (RACT) no es obligatorio para declarar renta, pero es útil para conocer los costos financieros de tus productos.
En el RACT se incluye la información del 1 de enero al 31 de diciembre del año anterior, y las entidades financieras deben tenerlo listo antes del 31 de marzo del año en curso.
¿Cómo usar tu RACT para mejorar tus finanzas?
El RACT te ayuda a:
- Identificar costos de tus productos financieros.
- Comparar costos entre diferentes entidades y productos.
- Evaluar si te conviene cambiar de entidad o de producto financiero.
- Evitar cargos innecesarios y optimizar el uso de tus recursos.
¿Cómo obtener tu RACT en Nu?
Para solicitar y descargar tu Reporte Anual de Costos Totales, sigue estos pasos:
- Ingresa a la App de Nu y ve a ‘Generar documentos’.
- Selecciona ‘Reporte anual de costos totales’.
- Escoge el año para el que quieres generar el reporte.
- Recibirás el reporte en tu correo.
Ten en cuenta que si no declaras a tiempo, podrías recibir multas. La DIAN aplica una multa inicial del 5% sobre el impuesto, que aumenta progresivamente cada mes hasta un máximo del 100%.
Así que prepárate con tiempo, revisa si cumples con los topes y organiza tu información.
La clave está en hacerlo sin estrés y con la tranquilidad de que con Nu tienes todo lo que necesitas.
Este contenido es parte de la misión de Nu Colombia de dar a las personas control sobre su vida financiera. ¿Todavía no estás familiarizado con Nu? Conoce más sobre nuestros productos y nuestra historia haciendo clic en el botón arriba en este blog.
